Гонконг планирует крипто-налоговые льготы для хедж-фондов и семей миллиардеров

Китайская территория конкурирует с Сингапуром и Швейцарией за звание ведущего офшорного финансового центра.

Гонконг планирует освободить от уплаты налогов частные инвестиционные фонды, хедж-фонды и инвестиционные инструменты богатейших людей от прибыли, полученной от криптовалют, частных кредитов и других активов, стремясь стать ведущим офшорным финансовым центром.

В двадцатистраничном предложении, которое было разослано на этой неделе и получено газетой "Financial Times", правительство китайской территории заявило, что налогообложение является "одним из ключевых факторов" при принятии решения о размещении операций управляющими активами, и оно хотело создать "благоприятную среду" для них.

Гонконг стремился позиционировать себя как центр для криптобизнеса. Биткоин вырос после того, как Дональд Трамп выиграл президентские выборы в США, с инвесторами, делающими ставки на его возвращение в Белый дом, что должно поднять индустрию криптовалюты после того, как он поддержал ее во время предвыборной кампании.

Правительство хочет расширить диапазон налоговых льгот, включив в него частные кредиты, зарубежную недвижимость и квоты на выбросы углерода, согласно предложению. Оно проводит консультации по этому плану в течение шести недель.

Это предложение поступает в то время, когда региональные соперники Гонконг и Сингапур борются за укрепление своих позиций в качестве ведущих офшорных финансовых центров. Они старались привлечь миллиардеров и инвесторов, создавая новые структуры с низким уровнем налогообложения, которые позволяют им накапливать большие пулы капитала.

Если эти предложения будут реализованы, новые налоговые льготы Гонконга обеспечат "определенность" для семейных офисов и инвесторов, сказал Патрик Ип, заместитель председателя и международный налоговый партнер компании Deloitte China, специализирующийся на семейных офисах.

"Это важный шаг в повышении статуса Гонконга как финансового и торгового центра для криптовалютных операций", - добавил Ип. Некоторые семейные офисы в городе сейчас выделяют до 20% своего портфеля на цифровые активы, что "не является незначительным", отметил он.

Многие состоятельные китайцы создают частные инвестиционные компании за пределами материкового Китая, поскольку президент Си Цзиньпин ужесточает борьбу с демонстративным богатством. Однако строгие процедуры проверки, связанные с отмыванием денег в Сингапуре, заставили некоторых инвесторов быть более осторожными в отношении города-государства, что замедлило процесс открытия семейных офисов, по словам банкиров и юристов.

Кроме того, Гонконгу приходится конкурировать с Сингапуром за привлечение инвесторов для запуска фондов. Запуски фондов в этом китайском регионе были медленнее, чем в Сингапуре, согласно официальным данным.

"Эти изменения направлены на то, чтобы поставить Гонконг на один уровень с Сингапуром или Люксембургом, где нет риска того, что фонд будет подвержен налогообложению", - сказал Даррен Боуденен, руководитель отдела управления активами в Азии в KPMG, комментируя это предложение.

Китайская территория также продвигает "открытую компанию по управлению фондами", структуру с низкими налогами, которая может управлять пулом активов и несколькими субфондами. По состоянию на октябрь, инвесторы запустили более 450 таких компаний, согласно данным правительства города.

Между тем, Сингапур в 2020 году представил переменный капитал компании, новую корпоративную структуру для инвестиционных фондов. В этой стране насчитывается более 1000 таких фондов.

Генеральный директор UBS Серджио Эрмотти предупредил в этом году, что Швейцария может потерять титул мирового центра управления богатством в пользу Гонконга, который, по его словам, добился "больших успехов" в этой области наряду с Сингапуром.